Dochody
Budżet Gminy Leśna w 2023 roku, który został przyjęty uchwałą Rady Miejskiej w Leśnej nr LVIII/370/2022
z dnia 20.12.2022 roku, zakładał:
● uzyskanie dochodów w kwocie 67 584 002,46 zł;
● realizację wydatków na poziomie 73 364 002,46 zł;
● pozyskanie przychodów w kwocie 8 010 000,00 zł;
● realizację rozchodów na poziomie 2 230 000,00 zł.
Zmiany w budżecie
W 2023 roku dokonano łącznie 34 zmian budżetu, z czego 12 uchwałami Rady Miejskiej w Leśnej i 22 zarządzeniami
Burmistrza Leśnej, co przedstawia tabela przedstawiona w szczegółowym sprawozdaniu z realizacji budżetu.
W wyniku wprowadzonych zmian w ciągu roku:
● plan dochodów wzrósł o 1 641 319,42 zł do kwoty 69 225 321,88 zł;
● plan wydatków wzrósł o 7 187 283,37 zł do kwoty 80 551 285,83 zł;
● plan przychodów wzrósł o 5 545 963,95 zł do kwoty 13 555 963,95 zł;
● plan rozchodów nie uległ zmianie;
Łączny dochód uzyskany: 65 176 532,47 zł (z planowanego 69 225 321,88 zł)
Wykonanie budżetu
Łączne wykonanie budżetu po stronie dochodów wyniosło 94,15% ze względu na dochody majątkowe z pozyskanych dotacji, których wykonanie przesunęło się na rok 2024.
W strukturze dochodów znaczący udział odgrywają dochody bieżące, które w 2023 roku zostały wykonane na poziomie 50 810 491,76 zł, tj. w 91,68% w stosunku do planu wynoszącego 55 421 196,99 zł. Dzięki temu został zachowany wskaźnik relacji dochodów bieżących do wydatków bieżących, co wpływa na wiarygodność gminy i zachowanie płynności finansowej. Warto podkreślić, że subwencja jest najważniejszą pozycją budżetu pod względem wartości.
Dochód w podziale na największe działy:
| Dochody z tytułu: | Kwota dochodu |
| Subwencja | 17 616 863,00 zł |
| PIT | 4 833 589,00 zł |
| Podatek od nieruchomości | 4 080 210,19 zł |
| Oplata eksploatacyjna |
414 341,40 zł |
| CIT | 144 147,00 zł |
| Podatek od środków transportowych | 88 147,80 zł |
Wydatki
Wydatki łącznie: 77 665 630,01 zł
- Wydatki inwestycyjne: 26 880 626,62 zł
- Wydatki bieżące: 50 785 003,39 zł
Wydatki w podziale na najważniejsze kategorie:
- pomoc społeczna: 11 756 875,66 zł
- edukacja i wychowanie: 22 520 335,60 zł
- gospodarka komunalna i ochrona środowiska: 11 779 724,02 zł
- administracja: 8 525 997,91 zł
- gospodarka mieszkaniowa: 9 252 187,44 zł
- kultura fizyczna: 1 246 502,58 zł
- fundusz sołecki: 380 703,02 zł
Wolne środki po rozliczeniu 2022 roku: 4 787 619,19 zł
Wykonanie budżetu po stronie wydatków: 96,42 %
Zadłużenie
Planowo i w terminie zostały zrealizowane rozchody z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek, co pokazuje stabilną sytuację budżetu gminy, pomimo zaciągniętych nowych zobowiązań na poczet realizowanych inwestycji.
Na dzień 31.12.2023 r. dług Gminy Leśna z tytułu emisji obligacji wynosił 15 740 000,00 zł. Dokonano ostatecznej spłaty pożyczki zaciągniętej w grudniu 2012 roku w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Jeleniej Górze (pożyczka zaciągnięta na zadanie „Budowa i przebudowa oczyszczalni ścieków w Smolniku).
Obligacje zostały zaciągnięte na obsługę inwestycji pozyskiwanych ze środków zewnętrznych. Kwota 4 787 619,19 zł została ujęta na rok 2023 w formie wolnych środków na realizację inwestycji realizowanych w okresie 2023-24. Obligacje będą spłacane sukcesywnie wraz z rozliczaniem pozyskanych już przez gminę dotacji.
Środki zewnętrzne – pozyskane dotacje
Rejestr pozyskiwanych dotacji prowadzony jest na bieżąco i publikowany online. Zawiera on nazwy projektów wraz z kwotami dofinansowania i wartości projektu z wkładem własnym.
