Dochody
Budżet Gminy Leśna w 2024 roku, który został przyjęty uchwałą Rady Miejskiej w Leśnej nr LXXII/450/2023
z dnia 27.12.2023 roku, zakładał:
● uzyskanie dochodów w kwocie 79 481 578,01;
● realizację wydatków na poziomie 80 091 578,01 zł;
● pozyskanie przychodów w kwocie 7 980 000,00 zł;
● realizację rozchodów na poziomie 7 370 000,00 zł.
Zmiany w budżecie
W 2024 roku dokonano łącznie 30 zmian budżetu, z czego 12 uchwałami Rady Miejskiej w Leśnej i 18 zarządzeniami Burmistrza Leśnej, co przedstawia tabela przedstawiona w szczegółowym sprawozdaniu z realizacji budżetu.
W wyniku wprowadzonych zmian w ciągu roku:
● plan dochodów zmalał o 693 018,10 zł do kwoty 78 788 559,91 zł;
● plan wydatków zmalał o 693 018,10 zł do kwoty 79 398 559,91 zł;
● plan przychodów nie uległ zmianie;
● plan rozchodów nie uległ zmianie;
Łączny dochód uzyskany: 71 325 627,35 zł (z planowanego 78 788 559,91 zł, tj. 90,53%)
Wykonanie budżetu
Łączne wykonanie budżetu po stronie dochodów wyniosło 90,53% w podziale na:
– dochody bieżące – 97,87%;
– dochody majątkowe – 68,86%
Niski wynik realizacji dochodów majątkowych spowodowany jest oczekiwaniem na refundację kosztów inwestycji w ramach otrzymanej dotacji, której wykonanie nastąpiło w pierwszej połowie stycznia 2025 r.
W strukturze dochodów znaczący udział odgrywają dochody bieżące, które w 2024 roku zostały wykonane na poziomie 57 591 976,95 zł, tj. w 97,87% w stosunku do planu wynoszącego 58 846 614,98 zł. Dzięki temu został zachowany wskaźnik relacji dochodów bieżących do wydatków bieżących, co wpływa na wiarygodność gminy i zachowanie płynności finansowej. Warto podkreślić, że subwencja jest najważniejszą pozycją budżetu pod względem wartości.
Dochód w podziale na największe działy:
| Dochody z tytułu: | Kwota dochodu |
| Subwencja | 25 692 793,00 zł |
| PIT | 6 641 121,00 zł |
| Podatek od nieruchomości | 4 538 415,57 zł |
| Oplata eksploatacyjna | 4 39 005,00 zł |
| Opłata za gospodarowanie odpadami komunalnymi | 3 068 259,31 zł |
Wydatki
Wydatki wykonane łącznie: 74 299 426,20 zł
- Wydatki inwestycyjne: 17 852 586,28 zł
- Wydatki bieżące: 56 446 839,92 zł
Wydatki w podziale na najważniejsze kategorie:
- pomoc społeczna: 12 257 870,20 zł
- edukacja i wychowanie: 21 351 672,21 zł
- gospodarka komunalna i ochrona środowiska: 6 599 095,61 zł
- administracja: 9 922 701,03 zł
- gospodarka mieszkaniowa: 9 182 566,58 zł
- kultura fizyczna: 361 516,66 zł
- fundusz sołecki: 462 814,10 zł
Wykonanie budżetu po stronie wydatków: 96,42 %
Zadłużenie
Planowo zostały zrealizowane rozchody z tytułu emisji obligacji komunalnych w wysokości 7 370 000,00 zł. Ponadto zaciągnięto nowe zobowiązanie na poczet realizowanych inwestycji w kwocie 7 980 000,00 zł oraz pożyczkę długoterminową w kwocie 167 624,34 zł, która została spłacona początkiem stycznia 2025 r.
Na dzień 31.12.2024 r. dług Gminy Leśna z tytułu emisji obligacji wynosił 16 350 000,00 zł. Obligacje zostały zaciągnięte na obsługę inwestycji pozyskiwanych ze środków zewnętrznych. Obligacje będą spłacane sukcesywnie wraz z rozliczaniem pozyskanych już przez gminę dotacji.
